防风险贵在未雨绸缪。

4月30日，中国银监会发布《中国银行业监督管理委员会2007年报》(下称“年报”)，多次提及银行体系的流动性状况。2007年，银监会已多次向银行业机构发出有关流动性状况的风险提示。

　　本报记者此前就获悉，今年以来，银监会高度关注中小银行的流动性状况，尤其是城商行、农信社的流动性风险管理能力，并组织部分地方银监局进行调查。

　　前述年报称，2007年，除信用风险外，银行体系流动性的不确定性因素增加，流动性管理难度加大，尤其是中小银行面临挑战。

　　2007年，受紧缩货币调整政策影响，银行业金融机构的流动性水平有所收紧，并呈现一些结构性差别，但整体流动性水平保持稳定，对银行业金融机构的总体经营无明显影响。

　　判断银行体系流动性水平的指标包括贷存比、流动性比例、超额备付和流动性缺口率等。2007年，上述指标均出现下滑。

　　截至2007年底，银行业金融机构贷存比69.3%，低于75%的监管要求5.7个百分点；主要商业银行流动性比例年末为36.3%，比年初下降2.16个百分点；人民币超额备付率为3.0%，比年初下降1.39个百分点。

　　值得注意的是，流动性水平呈现结构性差别，主要银行流动性缺口率为-15.4%，比年初下降24.6个百分点，其中，中小银行流动性缺口率趋紧。

　　不过，年报称，银行体系的整体流动性水平保持稳定。其判断依据为银行业金融机构存贷差12.3万亿元，比上年增加1.36万亿元；银行业金融机构总资产中贷款占53%，投资占23%，其中，债券投资占97%。

　　在债券投资中，记账式国债、央票、政策性金融债合计占银行业金融机构债券投资的90%以上，这些债券资产的变现能力较好。

　　2007年12月27日，银监会发布《商业银行压力测试指引》，要求商业银行开展流动性风险压力测试，并在压力测试的基础上，制定风险管理预案，提前做好安排和计划。

　　目前，银监会正在抓紧建立统一的流动性风险监管框架。

　　展望2008年，年报直言将是银行业面临巨大挑战的一年。

　　监管部门认为，信用风险仍然是银行业面临的首要风险。但与此同时，年报强调，银行体系流动性的不确定因素增加，流动性管理难度加大。

　　年报认为，在货币政策从紧，资本市场波动加剧的作用下，银行业金融机构资金的不稳定性增大。

　　对此，银监会要求银行业金融机构做好下列几项工作：抓紧建立管理流动性风险的有效机制，做好科学的流动性风险的压力测试，通过合理管控信贷资产增速，积极拓展负债业务，合理配置信贷资产与非信贷资产的比重，科学管理押品，增强银行资金来源的稳定性等方法加强流动性风险管理。

　　2007年，中小银行取得长足发展，市场份额逐步扩大。

　　截至2007年末，股份制商业银行、农村合作金融机构、城商行和城信社、外资银行资产占比上升较快，分别上升1.4、0.6、0.3和0.3个百分点。