二、农村金融机构资产质量有所好转，盈利能力明显增强

(一)农村金融机构不良贷款率逐年下降，资产质量稳步提高

2007年末，全国县域金融机构不良贷款率为13.4%，比2004、2005和2006年分别下降了9.0、6.2和3.2个百分点；县域农业银行分支机构不良贷款率为30.3%，比2004、2005和2006年分别下降了3.7、2.6和0.4个百分点；县域农业发展银行分支机构不良贷款率为27.8%，比2004、2005和2006年分别下降了27.9、25.9和17.9个百分点；县域农村合作金融机构不良贷款率为12.7%，比2004、2005和2006年分别下降了12.1、3.4和1.4个百分点。农村金融机构不良贷款率的下降，表明国家的各项农村金融改革措施取得了一定成效，农村金融机构的经营发展能力进一步增强。

(二)农村金融机构经营效益不断提高

近年来，农村金融机构经营效益不断改善，利润保持快速增长，资产利润率大幅提高。2007年全国县域金融机构利润总额为704.8亿元，同比增长104.8%，比上年提高3.1个百分点，比2004、2005和2006年分别增加604.9亿、523.8亿和353.6亿元。其中，县域农业银行分支机构和农村信用社的利润分别为326.4亿元和191.9亿元，二者合计占全国县域金融机构利润总额的75%。2007年全国县域金融机构资产利润率为1.02%，分别比2004、2005和2006年提高了0.83、0.70和 0.45个百分点。其中，农村商业银行、农业发展银行和农村合作银行的资产利润率水平相对较高，分别为1.76%、1.52%和1.37%，高出全国县域金融机构0.74、0.50和0.35个百分点。

(三)农村金融机构收入支出结构持续改善

农村金融机构的利润来源主要依靠存贷利差，但近年来收入支出结构有所改善。农村金融机构尤其是农业银行在结算、代理、银行卡等中间业务上发展较快，中间业务收入占比上升。2007年全国县域金融机构手续费收入占营业收入的比重为4.9%，比上年提高2.4个百分点；其中农业银行手续费收入占比达到8.7%，比上年提高2.4个百分点。

农村金融机构的利息支出和营业费用构成营业支出的主要部分。近年来县域金融机构营业费用占比有所下降，体现了农村金融机构经营管理水平的提高。2007年县域金融机构营业费用占比为29.1%，分别比2005、2006年下降 2.1和0.3个百分点。（数据来源：中国人民银行网站）