拨备/总贷款比2.5% 传银监会酝酿监管新指标

2010年09月08日09:33 | 中国发展门户网 www.chinagate.cn | 给编辑写信 字号:T|T
关键词: 拨备覆盖率 银监会 贷款比率 贷款比例 贷款五级分类 监管机构 贷款规模 贷款总额 计提 股份制银行

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昨日(9月7日)有消息称,银监会正在讨论今年年末商业银行按照减值准备按贷款总额2.5%的比例计提拨备 (即拨备/总贷款比率为2.5%)。有接近监管人士透露,该方案还在内部讨论中,仍需要与各家银行进行磋商。

《每日经济开云网页版-开云(中国)官方在线登录》记者昨日就此联系银监会开云网页版-开云(中国)官方在线登录处,相关人士表示不知情。

此前,银监会对拨备占贷款规模的比例并没有硬性要求,如果该规定属实,商业银行的贷款冲动将受到抑制。

中小银行压力大

据悉,目前银行业通常使用的拨备指标有两个,分别是拨备充足率和拨备覆盖率。前者是指对正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款分别按1%、2%、25%、50%和100%计算应计提拨备,然后把实际拨备余额与计算出的应计提额进行比较,得出各家银行的拨备充足率;后者是指拨备计提与贷款五级分类中后三类 (次级、可疑和损失)的比例,中国银监会的要求为150%。

有分析观点称,按照减值准备对贷款总额2.5%的比例计提拨备是为了实现拨备和资产规模的硬约束,对主要商业银行和上市银行来说,达到2.5%的新标准压力并不大,但中小银行压力将较大。截至上半年末,商业银行和上市银行整体的拨备/总贷款分别为2.42%和2.33%,总体来说,距离2.5%的要求并不远。

半年报显示,工、农、中、建、交五大银行拨备占总贷款比率分别为2.39%、3.15%、2.26%、2.49%、1.97%。目前大行中,只有农行高于2.5%这一标准。而股份制银行中,除华夏银行和南京银行该比例为2.49%、2.15%外,其他银行均低于2%。

中金研报称,分机构看,国有银行、股份制银行和城商行的拨备/总贷款分别为2.50%,1.74%和1.85%。如果要求3年内达标,对国有银行、股份制银行和城商行当期净利润的影响分别为1.2%、9.1%和5.3%。

某银行业分析师在接受《每日经济开云网页版-开云(中国)官方在线登录》采访时指出,目前我国银行业不良率处于历史低点的环境下,拨备覆盖率普遍较高,并不能完全反映对未来可能出现的不良贷款的拨备计提水平,而这也是监管机构讨论采用新的监管标准的主要因素。

或影响银行放贷意愿

中金研报指出,仅对不良贷款(后三类)进行计提的拨备覆盖率指标有一定不足,但是采用拨备/总贷款指标来衡量拨备水平并不合理,也存在缺陷。

该指标忽视了银行资产质量的差异,导致在相同拨备覆盖率水平的情况下,资产质量越好的银行拨备/总贷款比例越低。举例说明,在极端情况下,如果银行的不良贷款率为10%,拨备覆盖率只需25%,拨备/总贷款就能达到2.5%。

同时,此举将严重影响银行的放贷意愿。

“目前1年期贷款的基准利率为5.31%,而同期定期存款的基准利率为2.25%,存贷差为3.06个百分点。如果将拨备/总贷款要求提高到2.5%,则意味着拨备后的存贷差仅为0.56个百分点,将严重影响银行的放贷意愿。”中金相关分析人士指出。

中金认为,拨备充足率相对来说是一个更好的指标。

截至2010年6月末,国有大型商业银行、股份制银行和城商行的拨备充足率分别达到146.4%、125.3%和125.9%,均完全覆盖了未来可能的信贷损失。(张玮)

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